Содержание | показать+

26 июня 2017 году будут внесены изменения в закон Великобритании о борьбе против легализации (“отмывания”) доходов, поученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности. Будет усилена прозрачность в отношении тех лиц, которые владеют и управляют компаниями в Великобритании. Этот законодательный акт изменит текущие требования к предоставлению информации по лицам со значительным контролем (PSC).

Как это отразится на компаниях

С 26 июня информация PSC больше не будет обновляться при подаче отчета о структуре компании (по форме CS01). Вместо этого все изменения по лицам PSC должны будут регистрироваться в течение 14 дней во внутреннем реестре компании. В течение 14 дней после этого об изменениях необходимо будет сообщить в Регистрационную палату (Companies House) по формам PSC01-PSC09.

Изменения в отношении применимых исключений

Компании DTR5 освобождены от обязательств вести учет своих PSC, но при этом Companies House говорит, что с 26 июня это правило изменится. Исключение будет продолжать применяться к компаниям, чьи акции котируются на биржах Европейской экономической зоны или рынках из Перечня 1, в то время как другие должны будут уведомлять обо всех произошедших изменениях в отношении лиц PSC.

Последствия для различных типов юридических лиц

С 24 июля активные Шотландские партнерства с ограниченной ответственностью (SLPs) должны будут передавать информацию по PSC в Companies House в течение 14 дней. Все последующие изменения PSC должны передаваться в Companies House в течение 14 дней после того, как они произошли. Ежегодно SLPs должны будут также подтверждать точность предоставленных данных. Кроме того, с 24 июля необходимо будет предоставлять информацию по PSC при регистрации нового SLP.

Более того, Шотландские партнерства с ответственными партнерами (SP), где все партнеры являются юридическими лицами, обязуются передавать информацию о PSC в Companies House. SPs должны информировать Companies House обо всех изменениях в течение 14 дней и подтверждать эту информацию ежегодно при подаче отчета о структуре.

#Бизнес