Мы используем cookie-файлы на нашем вебсайте для более удобной работы на нем пользователей. Продолжая навигацию по нашему сайту, вы автоматически даете свое согласие. Узнать больше.

Оптимизация налогов: что это и как ее использовать с выгодой для себя и своего бизнеса?

PUBLISHED: 27 мая 2020
Связаться
Второй паспорт
Наши решения

Мы живем в редкое время, когда ещё можно, не нарушая законов, оптимизировать налоговую нагрузку на свой бизнес и даже сократить личные расходы на выплату налогов. Для некоторых людей подобные методы оптимизации спорны, потому что для этого нередко приходится регистрировать компанию в другой стране или самому становиться иностранным налоговым резидентом. Им вторят некоторые западные популисты от политики, в пылу дискуссии готовые поставить знак равенства между оптимизацией и уклонением от налогов.

Однако, как бы ни хотелось последним, оптимизация налогов серьезно отличается от уклонения.

4 ключевых различия между оптимизацией и уклонением от налогов

  1. Оптимизация абсолютно законна, потому что представляет собой разумное планирование своих налогов, а не противоправные действия.
  2. Оптимизация налогообложения использует различия в налоговом законодательстве других стран, а также вполне легальные льготы и лазейки по принципу «если не запрещено законом – значит разрешено». При этом факт получения прибыли не скрывается, как это происходит в случае уклонения.
  3. От налоговых обязательств обычно уклоняются уже после того, как они возникают. В то время как оптимизация предполагает анализ и тщательное планирование до наступления налоговых обязательств.
  4. Ключевое отличие заключается и в результатах. Оптимизировав налогообложение, вы сократите или отсрочите свои расходы. Уклонившись от налогов, вы нарушите закон и в итоге будете подвергнуты административному или даже уголовному наказанию.

Оптимизация налогов для международного бизнеса

Если у вас возникла идея открыть филиал вашей компании за границей, чтобы выйти на внешние рынки сбыта, дополнительным бонусом такого решения будет оптимизация налоговой нагрузки. Дело в том, что в ряде европейских стран национальный бюджет в значительной степени формируется за счет поступлений от малого и среднего бизнеса, поэтому правительства крайне заинтересованы в его развитии и готовы предоставлять налоговые льготы честным бизнесменам.

Более того, за рубежом есть так называемые «налоговые гавани» – юрисдикции, чье налоговое законодательство настолько мягкое, что как будто специально было создано для работы международных компаний. Например, в многочисленных островных государствах Карибского бассейна, входящих в Британское Содружество, компании, зарегистрированные для ведения бизнеса за пределами страны, не платят ни копейки налогов со своих зарубежных доходов. На Мальте с полученной за границей прибыли взимают всего 5% корпоративного налога.

Оптимизация налогов для международного бизнеса

Оптимизация налогов на Кипре

Неплохие возможности для экономии предоставляет Республика Кипр:

  • Здесь действует один из самых низких налогов на чистую прибыль компаний в размере всего 12,5%;
  • На Кипре не облагаются налогами доходы от продажи ценных бумаг, а также полученные за пределами острова дивиденды;
  • Подписанные с 40 странами соглашения об исключении двойного налогообложения дают дополнительные возможности для оптимизации расходов компаний-резидентов.

Вариантов для экономии на налогах, как и современных стран, предоставляющих предпринимателям такую возможность, довольно-таки много. Подобрать юрисдикцию, чьё корпоративное и налоговое законодательство максимально близко будет соответствовать вашим ожиданиям, вы можете самостоятельно или обратившись за помощью к нашим финансовым консультантам, много лет успешно решающим подобные вопросы.

Как оптимизировать ваши личные налоги?

Как и в случае с корпоративными налогами, здесь нет и не может быть универсальных рецептов. Важно учитывать массу сопутствующих факторов, таких как: удаленность территории, условия, при которых вас признают налоговым резидентом, и ваши личные обстоятельства.

Если вы любите проверенные временем решения, то Кипр и Мальта станут для вас новым домом и возможностью не платить налоги с мировых доходов. Обе страны проводят специальные программы, позволяющие иностранцам получить ВНЖ, а затем и второй паспорт в обмен на инвестиции. Вид на жительство или гражданство понадобятся для того, чтобы на законных основаниях находиться на территории выбранной юрисдикции более 183 дней в году.

В ряде бывших британских колоний на Карибах действует крайне мягкий налоговый режим для физических лиц. На Доминике, Сент-Люсии, на Сент-Китсе и Невисе, а также на Антигуа и Барбуде нет налогов на богатство, прирост капитала, наследство и дарение. В последних двух островных государствах из перечисленных был отменен подоходный налог.

Первый шаг для получения карибского налогового резидентства – оформление второго гражданства – можно сделать, воспользовавшись одной из государственных программ по привлечению иностранных инвестиций. Стоимость получения карибского паспорта будет в разы ниже оформления аналогичного документа в странах Европейского Союза, при сопоставимых возможностях для перемещения по миру, работы и ведения бизнеса.

Безусловно, занятому бизнесом человеку будет довольно-таки сложно большую часть года находиться на тропическом острове, как будто срисованном из книжки про пиратов. Но в Антигуа и Барбуде можно стать налогоплательщиком, проведя на одном из островов всего 30 дней. Вас признают своим налоговым резидентом после проверки на благонадежность и если:

  1. Вы купите или арендуете недвижимость, потратив не менее $400
  2. Ваш подтвержденный доход составит не менее $100000 в год.
  3. Государству ежегодно будет выплачиваться фиксированный сбор в размере $20

Оптимизация налогообложения в Великобритании

Оптимизация налогообложения в Великобритании

В завершение статьи мы расскажем, как можно оптимизировать ваши налоги на примере одной из наиболее популярных стран для иммиграции.

В Соединенном Королевстве налоговые резиденты обязаны декларировать абсолютно все свои доходы вне зависимости от их источника, равно как и платить с них налоги. Поэтому компетентные юристы Imperial & Legal при организации переезда заранее консультируют наших клиентов по особенностям британской налоговой системы и готовят их активы для ввоза в Англию.

По английским законам те денежные средства, что были заработаны до того, как вас признают налоговым резидентом, считаются вашим чистым капиталом и налогом не облагаются. Поэтому важно заранее перевести в деньги другие ваши материальные активы. Не менее важно, чтобы все новые поступления, например, дивиденды или средства от продажи акций на бирже, аккумулировались на отдельном банковском счете и не смешивались с чистым капиталом.

Как определить свой налоговый статус?

Точно определить, являетесь ли вы налоговым резидентом Англии и в какой момент им станете, можно с помощью специального теста британской Налоговой службы. Для вашего удобства специалисты нашей компании разработали специальную онлайн-форму для определения налогового резидентства, которая за несколько минут поможет определить ваш статус.

У налоговых резидентов Великобритании иностранного происхождения есть возможность сэкономить, если они воспользуются льготным режимом налогообложения, который называется ремитанс или ремитирование. Так вы будете обязаны декларировать свои доходы и платить налоги только с той части, что была получена или ввезена для использования на территорию Королевства. После 7 лет проживания в Англии (из 9 предшествующих налоговых периодов) использование ремитанса становится платным. В этом случае выплаты государству начинаются от £30 000 в год, поэтому важно самостоятельно или с помощью финансовых консультантов посчитать, не выгоднее ли будет вернуться в обычный режим налогообложения?

Британское налоговое законодательство отличается известной строгостью, но имеет массу возможностей для оптимизации фискальной нагрузки, поэтому, как и в случае с корпоративными налогами, вам не помешает грамотная финансовая и юридическая консультация. Так вы существенно сэкономите не только на подоходном налоге, но и при покупке английской недвижимости или оформлении наследства.

Квалифицированные специалисты Imperial & Legal проконсультируют вас по всем иммиграционным и связанным с ними финансовым вопросам, подберут оптимальный вариант при планировании и оптимизации налогов в соответствии с вашими пожеланиями, помогут подготовить активы в случае переезда в другую страну.

Ищете решение для себя?

Мы найдем индивидуальное решение ваших иммиграционных, налоговых и бизнес-задач и сопроводим весь процесс до получения конечного результата. Уникальный комплексный подход.

Наши решения

Связаться с нами

Наш специалист ответит вам сегодня или на следующий рабочий день.

Информацию об обработке ваших персональных данных вы можете найти в нашей Политике конфиденциальности.